Fatture Vendita / Note di Credito ExtraCee
Per l'emissione e/o contabilizzazione delle fatture/note credito estere ExtraCee, utilizzare la procedura standard da emissione documenti e/o registrazione in Prima Nota, non è necessario creare una causale contabile specifica ma è possibile utilizzare quella standard delle vendite Italia.
Utilizzare i codici Iva specificato nelle predisposizioni archivi di base.
Come già specificato nella premessa normativa, fino al 30 Giugno 2022 le imprese possono scegliere se continuare a inviare i dati di queste operazioni tramite l’ Esterometro oppure partire con la fatturazione elettronica (vedi appendice dedicata).
Le aziende che hanno deciso di aspettare devono predisporre i dati e generare il file telematico vedi capitolo dedicato "Esterometro" . Se le fatture di vendita vengono inserite da Emissione documenti (V 2-5-1/2-1-1) prima di generare il file telematico Esterometro è necessario contabilizzare le fatture di vendita con importazione fatture (C 5-1-1).
Predisposizione archivi di base
1.Codici Iva (C 1-1-4): per la contabilizzazione e/o per l'emissione di fatture di vendita di beni/servizi ExtraCee è consigliabile creare due aliquote iva diverse una per le cessioni di servizi e l'altra per le cessioni di beni.
Codice Iva per Cessioni di Beni ExtraCEE
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Codice Iva: |
0008 |
impostare il primo codice libero.
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Indice agg. |
N |
N3 |
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<Natura> |
N3.1 |
Non Imponibile Esportazioni |
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Descrizione: |
N.I. ex ART.8 c.1 |
Non imponibile IVA, ex articolo 8, comma 1, lettera a) del DPR n. 633/72 |
Codice Iva per Cessioni di Servizi ExtraCEE
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Codice Iva: |
0070 |
impostare il primo codice libero.
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Indice agg. |
G |
non soggette |
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<Natura> |
N2.1 |
non soggette ad Iva ai sensi degli artt.7 a 7 septies del DPR 633/72 |
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Descrizione: |
F.C ART.7 TER |
Fuori campo Iva ai sensi art.7 Ter DPR 633/72 |
2.Piano dei Conti (C 1-1-1): caricare dei mastri se s'intende dividere i clienti Esteri da quelli italiani es.106000000 Clienti Italia - 106500000 Clienti Esteri (vedi punto 3).
3.Codici Conti Fissi (C 1-1-A)
🞏solo se s'intende suddividere i clienti Esteri da quelli Italiani, entrare in sezione Clienti/Fornitori ed impostare il mastro come da esempio sotto riportato, prima di caricare le anagrafiche estere.
4.Clienti (C 1-1-2): inserire i vari dati anagrafici, indicare il codice fiscale estero nel campo “Codice Fiscale” anteponendo il Codice Iso (Es. FR04938710011), la nazione nel campo dedicato "Naz." attivando la Tabella Nazioni. Controllare che la Tabella Nazioni sia compilata correttamente.
